Các bị cáo bị truy tố về các tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, “Rửa tiền” và “Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới”. Trong đó, bị cáo Trương Mỹ Lan (Chủ tịch Tập đoàn Vạn Thịnh Phát) và 3 người khác bị truy tố về cả 3 tội danh trên.
Cáo trạng cho thấy Tập đoàn Vạn Thịnh Phát do bà Trương Mỹ Lan sáng lập, nắm giữ 60% cổ phần và là Chủ tịch Hội đồng quản trị từ năm 1992. Ngoài ra, bà Trương Mỹ Lan thông qua người thân, pháp nhân và cá nhân khác nắm giữ phần lớn cổ phần tại Ngân hàng SCB và Công ty Chứng khoán TVSI, từ đó chi phối, chỉ đạo, điều hành và kiểm soát mọi hoạt động của các pháp nhân này.
CHÍNH SÁCH PHÁT HÀNH 25 MÃ TRÁI PHIẾU GIẢ
Theo cáo trạng, năm 2018, Ngân hàng SCB gặp khó khăn về tài chính, bà Lan đã đề xuất chủ trương phát hành trái phiếu để trả nợ ngân hàng, đầu tư dự án và mục đích khác. Cuộc họp có sự tham gia của Trương Mỹ Lan, Đinh Văn Thành, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Võ Tấn Hoàng Văn – Tổng giám đốc, Nguyễn Phương Hồng – Phó Tổng giám đốc SCB và Nguyễn Tiến Thành, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc TVSI (đã mất) và Hồ Bửu Phương – Phó Tổng giám đốc Vạn Thịnh Phát.
Buổi họp có sự tham dự của bà Trương Mỹ Lan; ông Đinh Văn Thành – Chủ tịch HĐQT, ông Võ Tấn Hoàng Văn – Tổng giám đốc, ông Nguyễn Phương Hồng – Phó Tổng giám đốc SCB và ông Nguyễn Tiến Thành, Chủ tịch HĐQT, Tổng giám đốc TVSI (đã mất) và ông Hồ Bửu Phương – Phó Tổng giám đốc Vạn Thịnh Phát.
Sau cuộc họp trên, các bị đơn đã thống nhất lựa chọn 4 công ty thuộc Vạn Thịnh Phát phát hành 25 trái phiếu “giả” không có tài sản đảm bảo, gồm An Đông, Quang Thịnh, Sunny World và Setra với tổng khối lượng phát hành là 308.691.388 trái phiếu, trị giá hơn 30.869 tỷ đồng.
Các bị cáo đã đào tạo hơn 2.000 nhân viên bán hàng tại 239 chi nhánh Ngân hàng SCB trên toàn quốc để tư vấn về việc bán trái phiếu.
Có 8 công ty thuộc Vạn Thịnh Phát đóng vai trò là nhà đầu tư chính gồm VIPD, VN Group, DUC, VTP Investment Group, WMC, Minh Trường Phát, Khang Thành Phú và Điền Gia Cát.
Các bị cáo đã sử dụng các công ty “ma”, thuê cá nhân làm giám đốc/tổng giám đốc để vay vốn, ký các chứng từ, tài liệu giả để tạo ra dòng tiền giả nhằm hợp pháp hóa 8 chủ trái phiếu chính.
GÓI TRÁI PHIẾU “MA”
Cụ thể, tại Công ty An Đông, từ ngày 15/8/2018 đến ngày 5/12/2018, ông Kwork Hakman Oliver, đại diện Công ty An Đông và ông Trương Vincent Kính, đại diện Công ty SPG đã ký 5 hợp đồng về việc Công ty An Đông cho Công ty SPG vay 29.206 tỷ đồng, lãi suất 11%/năm, kỳ hạn 5 năm.
Trong tháng 8 và tháng 12 năm 2018, Công ty An Đông đã công bố phát hành trái phiếu doanh nghiệp với tổng khối lượng là 249.691.388 trái phiếu có mã ADC – 2018.09, ADC-2018.09.1 và ADC-2019.1, có kỳ hạn 5 năm.
Từ ngày 4/9/2018 đến ngày 24/1/2019, Công ty An Đông đã ký 11 hợp đồng bán các lô trái phiếu nói trên cho 5 công ty chủ chốt gồm VIDP, VN Group, WMC, VTP Investment Group và DUC để hợp thức hóa mục đích phát hành trái phiếu.
Các trái chủ sơ cấp đã thực hiện giao dịch với nhau và với các công ty khác, sau đó chuyển nhượng cho TVSI để bán ra thị trường cho 30.738 nhà đầu tư. Tổng số tiền mà Công ty An Đông thu được là hơn 25.308 tỷ đồng.
Số tiền này đã được chuyển vào tài khoản của 26 cá nhân được thuê ký các giấy tờ rút tiền giả để bị cáo Trần Thị Thúy Ái rút tiền và giao cho Bùi Văn Dũng – tài xế của bà Lan. Số tiền này đã được chuyển cho các cá nhân khác theo chỉ đạo của bà Lan.
Tính đến thời điểm khởi tố, Công ty An Đông vẫn còn nợ nhà đầu tư hơn 24.969 tỷ đồng và không có khả năng trả.
Đến hết ngày 29/5/2024, cơ quan điều tra đã xác định được 35.315 nạn nhân, người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan.
Tương tự, để hợp thức hóa mục đích sử dụng vốn, Công ty Sunny World đã ký hợp đồng hợp tác với Công ty Thuận Tài Tài để đầu tư vào dự án Golden Palaza (địa chỉ: Quận 5, TP.HCM). Ngày 17/10/2018, Trương Vincent Kính đã ký thông báo về phương án phát hành lô 24 triệu trái phiếu mã SNW-2018.
Trong đợt phát hành này, Công ty Khang Thành Phú (do ông Bạch Thành Sơn, giám đốc thuê) đứng ra mua lô trái phiếu nói trên với tổng giá trị là 2.400 tỷ đồng.
Để tạo nguồn tiền giả cho Công ty Khang Thành Phú, các bị cáo Hồ Bửu Phương và Phan Chí Luân, nhân viên văn phòng Hội đồng quản trị Vạn Thịnh Phát đã lập kế hoạch hứa chuyển nhượng cổ phần. Các bị cáo còn lại lập chứng từ giả để gửi, rút tiền với các cá nhân thuê và công ty “ma”.
Ngày 30/10/2018, Công ty Khang Thành Phú đã chuyển nhượng lô trái phiếu nói trên cho ngân hàng. Ngân hàng này đã chuyển hơn 2.404 tỷ đồng cho Công ty Khang Thành Phú. Từ ngày 30/10/2018 đến ngày 02/11/2018, Công ty Khang Thành Phú đã chuyển 1.923 tỷ đồng cho 2 cá nhân thuộc Vạn Thịnh Phát để cắt dòng tiền.
Tính đến thời điểm hiện tại, Công ty Sunny World vẫn còn nợ 6 nhà đầu tư số tiền hơn 1.612 tỷ đồng.
Tương tự, thông qua Công ty Chứng khoán TVSI phát hành trái phiếu ra thị trường, đến nay Công ty Quang Thuận vẫn còn nợ phải trả là 1.500 tỷ đồng từ 2.649 nhà đầu tư. Công ty Setra vẫn còn nợ phải trả là 2.000 tỷ đồng từ 2.431 nhà đầu tư.
Cơ quan công tố cáo buộc, tính đến ngày 7/10/2022, Trương Mỹ Lan và đồng phạm đã chiếm đoạt hơn 30.081 tỷ đồng của 35.824 nạn nhân. Trong đó, bị cáo Võ Tấn Hoàng Văn là đồng phạm chiếm đoạt 28.469 tỷ đồng; Hồ Bửu Phương hơn 27.969 tỷ đồng; Phan Chí Luân hơn 30.081 tỷ đồng…
TRÁCH NHIỆM CỦA KIỂM TOÁN VIÊN
Trong vụ án này, hai bị cáo gồm Lý Quốc Trung, Phó Tổng giám đốc kiêm kiểm toán viên Công ty Kiểm toán A&C và Phạm Hoa Đặng, kiểm toán viên Công ty Kiểm toán A&C bị truy tố về tội đồng phạm với Trương Mỹ Lan về tội tham ô tiền.
Bản cáo trạng nêu rõ, bị cáo Lý Quốc Trung là người phụ trách kiểm toán báo cáo tài chính năm 2019 của Công ty Setra.
Tài liệu xác định kết quả kinh doanh năm 2019 của Công ty Setra bị lỗ và nhân viên công ty đã cung cấp dữ liệu để điều chỉnh khoản lỗ thành lợi nhuận.
Cơ quan kiểm sát xác định bị cáo Trung vẫn đồng ý để Đặng chấp nhận Báo cáo tài chính điều chỉnh, đưa ra ý kiến chấp nhận toàn phần, giúp Công ty Setra đủ điều kiện phát hành trái phiếu vào năm 2020.
Cáo buộc cho thấy hành vi nêu trên vi phạm Điều 11.41 Chuẩn mực hình thành ý kiến kiểm toán và Báo cáo kiểm toán báo cáo tài chính ban hành kèm theo Thông tư 214/2012/TT-BTC của Bộ Tài chính.
Hành vi của các bị cáo Trung và Đăng đã giúp các bị cáo khác tham ô 2.000 tỷ đồng của 2.431 nạn nhân.
Link nguồn: https://vneconomy.vn/vu-van-thinh-phat-can-canh-cac-goi-trai-phieu-ma-khien-hon-30-000-trai-chu-sap-bay.htm
